Журнал учета результатов внутреннего финансового контроля за 1 квартал 2019 год

Наименование главного администратора бюджетных средств ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур:

Комитет по управлению муниципальным имуществом администрации муниципального образования Волосовский муниципальный район Ленинградской области

Наименование бюджета МО Волосовский муниципальный район Ленинградской области

е) Исполнение бюджетной сметы по расходам на закупку товаров, работ услуг для обеспечения муниципальных нужд (наименование внутренней бюджетной процедуры)
Дата Наименование операции Должностное лицо, ответственное за выполнение операции Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие Характеристики контрольного действия Результаты контрольного действия Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений) Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения Отметка об устранении  
1 2 3 5 6 7 8 9 10  
2019 год: январь, февраль, март.   Оформление договоров и контрактов, размещение их на сайте АИС Госзаказ. Сплошным методом. Контрактный управляющий.     Ведущий специалист КУМИ – Клейус А.А. Контрактный управляющий. Проверка правильности оформления договоров и контрактов согласно 44-ФЗ, своевременность размещения их на сайте АИС Госзаказ по КБК. отсутствие (недостатков) нарушений    
Ведущий специалист КУМИ – Клейус А.А.  
отсутствие (недостатков) нарушений  
Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ –Варес О.С. отсутствие (недостатков) нарушений  
Председатель КУМИ – Кобылинская Т.Л. отсутствие (недостатков) нарушений  
2019 год: январь, февраль, март.   Подготовка заявок на кассовый расход в АЦК-Финансы. Сплошным методом. Ведущий специалист КУМИ – Клейус А.А Ведущий специалист КУМИ – Клейус А.А. Проверено соответствие заявок на кассовые расходы утвержденным плановым назначениям. отсутствие (недостатков) нарушений  
Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ –Варес О.С. отсутствие (недостатков) нарушений  
Председатель КУМИ – Кобылинская Т.Л. отсутствие (недостатков) нарушений  
2019 год: январь, февраль, март.   Заявление о выдаче денежных документов под отчет. Сплошным методом. Ведущий специалист КУМИ – Клейус А.А Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ –Варес О.С. До выдачи денежных документов под отчет согласно заявления, проверено наличие задолженности по авансовым отчетам по денежным документам по МОЛ. отсутствие (недостатков) нарушений  
Авансовый отчет.  Сплошным методом. Ведущий специалист КУМИ – Клейус А.А Ведущий специалист КУМИ – Клейус А.А. Проверены авансовые отчеты на правильность оформления всех реквизитов, остатков и наличие подтверждающих документов. отсутствие (недостатков) нарушений  
Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ –Варес О.С. отсутствие (недостатков) нарушений  
Председатель КУМИ – Кобылинская Т.Л. отсутствие (недостатков) нарушений  
ж)  Принятие в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств и (или) бюджетных ассигнований бюджетных обязательств (наименование внутренней бюджетной процедуры)
Дата Наименование операции Должностное лицо, ответственное за выполнение операции Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие Характеристики контрольного действия Результаты контрольного действия Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений) Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения Отметка об устранении  
1 2 3 5 6 7 8 9 10  
2019 год: январь, февраль, март.   Проверка не превышения принятых бюджетных обязательств доведенным лимитам бюджетных обязательств, при заключенным контрактов, договоров на закупку товаров, работ, услуг. Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ –Варес О.С. Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ –Варес О.С. До заключения контрактов, договоров на закупку товаров, работ, услуг  проверка не превышения лимитам бюджетных обязательств отсутствие (недостатков) нарушений  
з)  Осуществление начисления, учета и контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей в бюджет МО Волосовский муниципальный район по администрируемым КУМИ АМО Волосовский муниципальный район доходам (наименование внутренней бюджетной процедуры)  
Дата Наименование операции Должностное лицо, ответственное за выполнение операции Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие Характеристики контрольного действия Результаты контрольного действия Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений) Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения Отметка об устранении  
1 2 3 5 6 7 8 9 10  
2019 год: январь, февраль, март.   Заключение договоров, соглашений на продажу или аренду, имущества и земельных участков. Сплошным методом. Гл.специалист КУМИ – Ледяева А.Н. Ведущие специалисты КУМИ: Белова Т.П., Васильева Н.В., Коноплева В.А., Ханова Л.В. Гл.специалист КУМИ – Ледяева А.Н. Проверена правильность заполнения: реквизитов, расчетов. отсутствие (недостатков) нарушений  
Ведущий специалист КУМИ: Белова Т.П. отсутствие (недостатков) нарушений  
Ведущий специалист КУМИ: Васильева Н.В. отсутствие (недостатков) нарушений  
Ведущий специалист КУМИ: Коноплева В.А. отсутствие (недостатков) нарушений  
Ведущий специалист КУМИ: Ханова Л.В. отсутствие (недостатков) нарушений  
Председатель КУМИ – Кобылинская Т.Л. отсутствие (недостатков) нарушений  
Начисление платежей в бюджет согласно заключенным договорам, соглашениям на продажу или аренду, имущества и земельных участков. Сплошным методом. Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ – Варес О.С. Ведущие специалисты КУМИ: Орава Т.В., Клейус А.А., Федорова Т.О. Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ –Варес О.С. Проверена своевременность и достоверность начисления платежей в бюджет, согласно заключенным договорам, соглашениям на продажу или аренду, имущества и земельных участков. отсутствие (недостатков) нарушений  
Ведущие специалисты КУМИ: Орава Т.В. отсутствие (недостатков) нарушений  
Ведущий специалист КУМИ: Клейус А.А. отсутствие (недостатков) нарушений  
Ведущий специалист КУМИ: Федорова Т.О. отсутствие (недостатков) нарушений  
Председатель КУМИ – Кобылинская Т.Л. отсутствие (недостатков) нарушений  
и) Принятие решений о возврате излишне уплаченных (взысканных) платежей в бюджет МО Волосовский муниципальный район по администрируемым КУМИ АМО Волосовский муниципальный район доходам (наименование внутренней бюджетной процедуры)  
Дата Наименование операции Должностное лицо, ответственное за выполнение операции Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие Характеристики контрольного действия Результаты контрольного действия Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений) Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения Отметка об устранении  
1 2 3 5 6 7 8 9 10  
2019 год: январь, февраль, март.   Подготовка заявки на возврат и направление ее в УФК по Ленинградской области посредством электронного документооборота в программе СУФД Ведущие специалисты КУМИ: Орава Т.В., Клейус А.А., Федорова Т.О. Ведущие специалисты КУМИ: Орава Т.В., Клейус А.А., Федорова Т.О. Сверка платежа на наличие переплаты, подготовка заявки на возврат. отсутствие (недостатков) нарушений  
  Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ –Варес О.С. Принятие решения о возврате подписание заявки отсутствие (недостатков) нарушений  
  Председатель КУМИ – Кобылинская Т.Л. Принятие решения о возврате подписание заявки отсутствие (недостатков) нарушений  
к) Принятие решений об уточнении платежей в бюджет МО Волосовский муниципальный район по администрируемым КУМИ АМО Волосовский муниципальный район доходам (наименование внутренней бюджетной процедуры)  
Дата Наименование операции Должностное лицо, ответственное за выполнение операции Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие Характеристики контрольного действия Результаты контрольного действия Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений) Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения Отметка об устранении  
1 2 3 5 6 7 8 9 10  
2019 год: январь, февраль, март.   Подготовка уведомления на уточнение платежей и направление его в УФК по Ленинградской области посредством электронного документооборота в программе СУФД Ведущие специалисты КУМИ: Орава Т.В., Клейус А.А., Федорова Т.О. Ведущие специалисты КУМИ: Орава Т.В., Клейус А.А., Федорова Т.О. Сверка платежа на наличие уточнения, подготовка уведомления на уточнение платежа отсутствие (недостатков) нарушений  
  Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ –Варес О.С. Принятие решения  об уточнении подписание уведомления отсутствие (недостатков) нарушений  
  Председатель КУМИ – Кобылинская Т.Л. Принятие решения  об уточнении подписание уведомления отсутствие (недостатков) нарушений  
л)  Процедура  ведения  бюджетного учета, в том числе принятия к учету первичных  учетных  документов (составления  сводных  учетных документов), отражения  информации, указанной в первичных учетных документах и регистрах бюджетного  учета, проведения  оценки  имущества  и  обязательств, а также инвентаризаций (наименование внутренней бюджетной процедуры)  
Дата Наименование операции Должностное лицо, ответственное за выполнение операции Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие Характеристики контрольного действия Результаты контрольного действия Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений) Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения Отметка об устранении  
1 2 3 5 6 7 8 9 10  
2019 год: январь, февраль, март.   Наличие необходимых реквизитов, правильность оформления и заполнения первичных учетных документов. Сплошным методом. Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ – Варес О.С.   Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ – Варес О.С.   При принятии первичных документов произведена проверка наличия необходимых реквизитов, правильность оформления и заполнения первичных учетных документов. отсутствие (недостатков) нарушений  
Внесение данных содержащихся в первичных учетных документах в программу 1СП. Сплошным методом. Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ – Варес О.С.   Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ – Варес О.С.   Проверена своевременность и точность внесения данных содержащихся в первичных учетных документах в программу 1СП. отсутствие (недостатков) нарушений  
2019 год: январь, февраль, март.   Сверка первичных учетных документов с регистрами бюджетного учета. Сплошным методом. Ведущий специалист КУМИ – Клейус А.А. Ведущий специалист КУМИ – Клейус А.А. Проверена правильность отражения информации указанной в первичных учетных документах с регистрами бюджетного учета. отсутствие (недостатков) нарушений  
2019 год: январь, февраль, март.   Проведение ежемесячной инвентаризации денежных документов Инвентаризационная комиссия  КУМИ   Инвентаризационная комиссия  КУМИ   Сверены остатки денежных документов по бухгалтерским данным с фактическим наличием. отсутствие (недостатков) нарушений  
м)   Составление   и  представление  бюджетной  отчетности  по КУМИ АМО Волосовский муниципальный район (наименование внутренней бюджетной процедуры)  
Дата Наименование операции Должностное лицо, ответственное за выполнение операции Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие Характеристики контрольного действия Результаты контрольного действия Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений) Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения Отметка об устранении  
1 2 3 5 6 7 8 9 10  
2019 год: январь, февраль, 1 кв-л   Сверка остатков по счетам бюджетного учета с данными первичных документов по расчетам. Составление бюджетной отчетности и сверка данных бюджетной отчетности с Главной книгой. Сплошным методом. Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ – Варес О.С.   Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ – Варес О.С.   Не позднее 2х рабочих дней до срока установленного Комитетом финансов сверка остатков по счетам бюджетного учета с данными первичных документов по расчетам. Составление бюджетной отчетности и сверка данных бюджетной отчетности с Главной книгой. отсутствие (недостатков) нарушений  
Заполнение форм бюджетной отчетности в информационной системе «Свод- Смарт» Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ – Варес О.С.   Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ – Варес О.С.   В соответствии с действующей инструкцией  утвержденной приказом Минфина РФ о сдаче отчетности и порядком предоставления в Комитет финансов квартальной и месячной отчетности проводиться сверка контрольных соотношений, устраняются недопустимые отклонения. отсутствие (недостатков) нарушений  
2019 год: январь, февраль, 1 кв-л   Предоставление бюджетной отчетности в Комитет финансов. Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ – Варес О.С.   Гл.специалист-гл.бухгалтер КУМИ – Варес О.С. Проверка соблюдения сроков сдаваемой бюджетной отчетности. отсутствие (недостатков) нарушений —   —   —    
Председатель КУМИ – Кобылинская Т.Л.  
отсутствие (недостатков) нарушений  

В настоящем Журнале пронумеровано и прошнуровано ____________ листов.

Председатель КУМИ АМО Волосовский муниципальный район                              __________________                                           Т.Л.Кобылинская

                                                                                                                                                                               (подпись)                                                                     (расшифровка подписи)

31.03.2019.